Vakuutusyhtiöt ja talousrikosten ehkäiseminen Suomessa: rahanpesun riskit vahinkovakuutustuotteissa

Abstract

Rahanpesu on kansainvälinen ilmiö ja keskeinen talousrikollisuuden muoto, jonka tavoitteena on muuntaa rikoksen tuottama varallisuus lailliselta vaikuttavaan muotoon. Ilmiö heikentää finanssialan luotettavuutta, vääristää markkinoita ja kytkeytyy usein vakaviin esirikoksiin. Finanssialan toimijat ovat keskeisessä roolissa rahanpesun ehkäisemisessä ja niiden valvonta- ja raportointivelvoitteet muodostavat merkittävän osan kansallisista sekä kansainvälisistä torjuntatoimista.

Tutkielman tarkoituksena on selvittää rahanpesun riskejä vahinkovakuutustuotteissa suomalaisissa vahinkovakuutusyhtiöissä sekä syventää ja lisätä ymmärrystä niihin kohdistuvista riskeistä sekä keskeisistä valvonta- ja riskienhallintamenetelmistä. Ensimmäinen tutkimuskysymys lähestyy aihetta yleisellä tasolla kartoittaen riskejä rahanpesussa sekä vertaa niitä finanssialan eri sektoreiden välillä. Toinen tutkimuskysymys keskittyy riskienhallinnan näkökulmaan selvittämällä, millä tavoin henkivakuutus- ja pankkisektorin menetelmiä voidaan mahdollisesti hyödyntää myös vahinkovakuuttamisessa. Tavoitteena on myös selvittää, millaisia mahdollisuuksia tai rajoitteita näiden menetelmien hyödyntämiseen liittyy.

Teoriaosuuden tarkoituksena taustoittaa lukijalle rahanpesua ilmiönä, sen merkitystä ja keskeistä sääntelyä Suomessa sekä finanssialan riskienhallinnan periaatteita ja vaiheita. Empiirinen aineisto on kerätty puolistrukturoiduilla teemahaastatteluilla, joissa on haastateltu viittä eri johtorooleissa työskentelevää talousrikollisuuden torjunnan asiantuntijaa. Aineisto on analysoitu aineistolähtöisen sisällönanalyysin keinoin, joka mahdollistaa ilmiön, sen keskeisten riskienhallintamenetelmien ja haastateltavien näkökulmien jäsentämisen.

Tutkimuksen tulosten perusteella vahinkovakuuttamiseen nähdään liittyvän rahanpesun riskejä, vaikkakin määrällisesti pienemmässä mittakaavassa verrattuna henkivakuutus- ja pankkisektorin rahanpesun riskeihin. Suurin riski vahinkovakuutustuotteiden rahanpesulle nähdään olevan tällä hetkellä omaisuuteen liittyvissä vakuutuksissa. Tulevaisuudessa rahanpesun riskejä vahinkovakuuttamisessa ja koko finanssialalla nähdään olevan tutkittavissa lainsäädäntömuutosten myötä. Erityisen kiinnostavana tulevana tutkimuskohteena voidaan nähdä vuonna 2027 voimaan astuvan rahanpesuasetuksen mahdollisia vaikutuksia vakuutusalaan sekä sitä, miten sääntelyn painopisteet tämän myötä muuttuvat eri finanssialan toimijoiden näkökulmista.